Экспорт товара из Украины - риски
Экспорт товаров из Украины за первое полугодие 2017 г. увеличился на 24,2 % по сравнению с первым полугодием 2016 г., и составил 20,65 млрд долларов, ввиду чего таможенные органы стали проводить таможенные процедуры относительно документов и товаров с большей тщательностью.
Так, с начала 2017 г. во время проведения таможенных процедур было выявлено значительное количество несоответствий в товаросопроводительных документах, ввиду чего были арестованы большие объемы грузов и понесены значительные убытки со стороны международных трейдеров.
Во время выявления каких-либо несоответствий в документах таможенные и правоохранительные органы имеют право осуществлять такие действия, как: передосмотр, временный доступ к вещам и документам, обыск, арест груза, остановка таможенного оформления, которые детально будут рассмотрены ниже. Однако, кроме прав у таможенных и правоохранительных органов, есть обязанности, которые должны быть соблюдены в рамках законодательства Украины.
Передосмотр
Осуществление передосмотра товара – это право таможни согласно ст. 338 ТК Украины по основаниям, приведенным в Исчерпывающем перечне оснований, при наличии которых может проводиться досмотр (передосмотр) товаров, транспортных средств коммерческого назначения таможенными органами Украины, утвержденном постановлением Кабинета Министров Украины от 23.05.2012 № 467. Согласно ч. 5 ст. 338 ТК Украины передосмотр проводится за счет органа, по инициативе или на основании информации которого принято решение о его проведении.
Если же в результате проведения досмотра (передосмотра) выявлен факт незаконного перемещения товаров, транспортных средств коммерческого назначения через таможенную границу Украины, то расходы, связанные с проведением досмотра (передосмотра), возмещаются владельцем указанных товаров, транспортных средств или уполномоченным им лицом.
Необходимо отметить, что таможня довольно часто не исполняет свои обязанности по проведению передосмотра в кратчайшие сроки, чем нарушает предписанные для таможенного оформления сроки и наносит убытки собственнику товара.
Нарушения обязанностей таможенными органами могут проявляться в следующем:
- - неисполнение таможней обязанностей в надлежащий срок осуществить передосмотр товара,
- - отсутствие оплаты расходов в связи с передосмотром со стороны таможни/ правоохранительных органов, и как следствие
- - остановка таможенного оформления товара.
Временный доступ к вещам и документам
В ходе досудебного расследования правоохранительные органы могут обратиться к следственному судье с ходатайством о предоставлении временного доступа к вещам и документам.
До начала исполнения определения о временном доступе к вещам и документам следует внимательно изучить определение суда и выяснить обоснованность проведения такого действия правоохранительными органами в отношении конкретного товара.
При исполнении определения о временном доступе к вещам и документам правоохранительные органы имеют право ознакомиться с конкретными вещами/ документами, сделать их (документов) копии и изъять их (осуществить их выемку). Таким образом, они самостоятельно могут принять решение (1) об изъятии вещей/ оригиналов документов либо (2) о получении копии документов.
В случае если правоохранительные органы в ходе процессуальных действий изъяли вещи/документы, которые не были указаны в определении суда, такие вещи/ документы считаются временно изъятыми, а потому правоохранительные органы обязаны в установленный срок обратиться в суд с ходатайством об аресте указанных вещей/ документов.
В случае отказа исполнить определение о временном доступе к вещам и документам, препятствовании доступу правоохранительных органов в помещение предприятия (к вещам/ документам) правоохранительные органы наверняка обратятся в суд с ходатайством о разрешении на проведение обыска.
Обыск
Во время проведения обыска правоохранительные органы имеют право изъять вещи/документы, указанные в определении суда.
Как и в описанном выше процессуальном действии (временный доступ к вещам и документам), правоохранительные органы имеют право изъять лишь те вещи/документы, которые указаны в определении суда. Прочее изъятое имущество считается временно изъятым, в связи с чем правоохранительные органы обязаны обратиться в суд с ходатайством о его аресте.
До начала проведения обыска следует внимательно изучить определение суда и выяснить обоснованность осуществления такого действия правоохранительными органами в отношении конкретного товара.
Мы неизменно подчеркиваем необходимость проявления повышенного внимания при общении с правоохранительными органами. Разумеется, это не означает, что им нельзя доверять. Просто к такому общению нужно относиться не так, как мы ведем себя в быту. Ведь это официальное, формальное общение, причем весьма желательно привлекать профессиональных юристов к такого рода общению.
Арест товара
Имущество, вещи и документы могут быть арестованы, если они обладают следующими признаками (ч.2 ст.167 УПК Украины):
- - подделаны, изготовлены, приспособлены или использованы как средства или орудия совершения уголовного правонарушения и (или) сохранили на себе его следы;
- - предназначались (использовались) для склонения лица к совершению уголовного правонарушения, финансирования и/ или материального обеспечения уголовного правонарушения или вознаграждения за его совершение;
- - являются предметом уголовного правонарушения, в том числе связанного с их незаконным оборотом;
- - получены в результате совершения уголовного правонарушения и/ или являются доходами от них, а также имущество, в которое они были полностью или частично преобразованы.
Отсутствие указанных признаков является основанием для обжалования ареста.
Также собственник товара может ходатайствовать о передаче товара ему на ответственное хранение.
Перспектива отмены ареста в судебном порядке во многом зависит от наличия документов, подтверждающих переход права собственности к иностранной компании. В случае если право собственности надлежащим образом документально подтверждено, то существуют необходимые доказательства для обжалования определения об аресте товара, среди которых: (1) законность перехода права собственности, (2) необоснованное нарушение прав законного собственника, (3) несоответствие имущества вышеуказанным признака по ч.2 ст.167 УПК Украины.
Остановка таможенного оформления товара
По «фактовым» уголовным производствам в отношении украинского экспортера при предоставлении следователем либо прокурором информации об использовании украинским экспортером вызывающих сомнение документов (поддельных), внесении в документы недостоверной информации либо подписании документов с подделкой подписи/использования поддельной печати у таможни появляются законные поводы и правовые основания для составления протокола о нарушении таможенных правил (согласно ст.483 ТК Украины), что фактически приведет к приостановлению таможенного оформления. В данной ситуации интересы собственника товара могут быть нарушены в связи с возможной конфискацией товара в рамках санкции данной статьи. Для минимизации риска конфискации товара необходимо предпринять действия для закрытия производства по делу о нарушении таможенных правил в связи с отсутствием состава правонарушения.
Также следует помнить о возможных убытках со стороны иных лиц – фрахтователя/ судовладельца в связи с простоем судна. Простой судна может иметь место в случае, если товар уже был погружен на борт судна, а таможня не выполнит свои обязанности по временному изъятию товара.
В описанной ситуации необходимо принятие оперативных мер в отношении противоправных действий/бездействия таможни, обращение декларанта к руководству региональной таможни с заявлением о бездействии соответствующих должностных лиц таможни.
Также следует незамедлительно начать подсчет и документирование всех прямых убытков декларанта/собственника товара/фрахтователя/судовладельца в связи с задержкой таможенного оформления товара/ простоя судна, которые в последующем могут быть заявлены к взысканию с виновной стороны.
Выводы
Таможенному органу, следователю, суду в первую очередь становится известна информация об украинском экспортере и первом иностранном покупателе, таможенном брокере.
Информация о последующих покупателях для правоохранителей не очевидна. Таким образом, для надлежащего доказательства законности перехода права собственности необходимо тщательно фиксировать каждый контрактный документ в цепочке поставки.
Обращаем внимание, что такая фиксация может стать решающей при защите прав иностранного собственника и успехе усилий по отмене ареста.
Ввиду того, что международная торговля является достаточно кропотливым и сложным механизмом и требует конкретной квалификации в данной области, за защитой прав в подобных ситуациях необходимо обратиться к юристам, специализирующимся в отрасли транспорта, шиппинга и международной торговли, с целью применения правильных и своевременных действий для восстановления нарушенных прав экспортера.
Опубликовано в журнале Транспорт
Як ми вже неодноразово писали, базис поставки CIF є одним із одинадцяти міжнародних торгових термінів (Інкотермс), створених Міжнародною...
- Certificate is final as to quality...2023.12.13
Таке формулювання нерідко зустрічається у торгових контрактах. У цій статті ми розглянемо, якою є реальна сутність такого положення....
Досить часто трапляється так, що сторони уклали торговий контракт, і, не дочекавшись настання терміну виконання зобов'язання, одна зі ст...
Вирішення питань демереджу та інших конфліктних ситуацій, де сума спору є відносно невеликою, може бути справжньою дилемою для учасників...
Під час виконання торгових контрактів CIF/CFR покупці часто просять у продавця видати більше одного комплекту коносаментів, кожен з яких...
Застереження про “extension”, що дає право одній із сторін контракту подовжувати термін поставки товару, часто можна зустріти у контракт...
- Interlegal Trade digest Q4 20222023.01.16
Електронна печатка FOSFA для сертифікатів аналізів Федерація асоціацій торгівлі олійними культурами, насінням та жирами (FOSFA) спро...
Федерація асоціацій торгівлі олійними культурами, насінням і жирами (FOSFA) спростила спосіб отримання офіційної печатки FOSFA Internati...
- Interlegal Trade digest Q3 20222022.09.22
Як правильно ініціювати арбітраж GAFTA одночасно за кількома контрактами (судова практика) Не рідко буває, що сторони укладають ряд о...
- Interlegal digest - TRADE2022.02.10
GAFTA опубликовала арбитражную статистику. Теперь можно более точно спрогнозировать, сколько времени и расходов потребует арбитражное разбир...