24/7

Бенефициарный собственник: когда вносить данные в реестр

26 мая 2020 г.: ru 29 27 мая 2020 г.: ru 13 25 мая 2020 г.: ru 4 всего: 32626.05.20

28.04.2020 вступил в силу Закон Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» (далее - Закон), который вносит изменения в объём и порядок предоставления информации о конечных бенефициарных владельцах в Единый государственный реестр юридических лиц, физических лиц-предпринимателей и общественных формирований (ЕГР).

Согласно Закону юридические лица обязаны:
1. Предоставить государственному регистратору информацию о конечном бенефициарном владельце и структуру собственности в течение 3 месяцев;

2. Подтверждать сведения о конечном бенефициарном собственнике ежегодно, начиная со следующего года с даты государственной регистрации юридического лица, в течение 14 календарных дней посредством предоставления следующих документов:
- заявления о подтверждении сведений;
- структуры собственности;
- выписки из реестра, подтверждающей регистрацию нерезидента в стране его местонахождения - в случае, если учредителем юридического лица является юридическое лицо-нерезидент;
- нотариально заверенной копии паспорта бенефициара.

3. Актуализировать информацию о конечных бенефициарных собственников и структуре собственности в течение 30 рабочих дней в случае возникновения изменений.

Информация о конечном бенефициарном собственнике должна содержать: фамилию, имя, отчество, дату рождения, страну гражданства, серию и номер паспорта гражданина Украины или паспортный документ иностранца, место проживания, регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика (при наличии), полное наименование и идентификационный код (для резидента) учредителя юридического лица, в котором это лицо является конечным бенефициарным собственником, характер и степень (уровень, степень, долю) бенефициарного владения (выгоды, интереса, воздействия).

При создании юридического лица государственному регистратору, помимо стандартного пакета документов, необходимо будет предоставить структуру собственности; нотариально заверенную копию паспорта конечного бенефициарного собственника юридического лица.

Несмотря на то, что Закон уже вступил в силу, новая процедура пока не работает. Для этого требуется принятие подзаконного акта, которым будет утверждена форма и содержание структуры собственности. На данный момент обновлять информацию о бенефициарах или подавать дополнительные документы по бенефициарам при регистрации нового юридического лица, не требуется.  Мы следим за новостями и оповестим с какого момента подача таких документов будет возможна.

Авторы:

  • Конечному бенефициарному собственнику приготовиться2021.02.05

    - Помните, мы писали, что в Украине усиливается контроль конечных бенефициарных собственников предприятий? 1 февраля этого года Минфин...

    подробнее
  • На что обратить внимание при ликвидации компании за границей2020.12.17

    Пока Верховная Рада Украины в очередной раз откладывает рассмотрение законопроекта №4065 о переносе сроков по декларированию контролируе...

    подробнее
  • Открытие счета в платежной системе 3s.money2020.10.15

    Ранее мы уже не раз рассказывали о преимуществах платёжных систем, которые позволяют многим нашим клиентам отказаться от традиционных и...

    подробнее
  • Руководство по инвестированию для собственников2020.10.13

    Одним из последствий перехода Украины к рыночной экономике стало появление достаточно широкой прослойки среднего класса. Уже сегодня мно...

    подробнее
  • Бенефициарный собственник: когда вносить данные в реестр2020.05.26

    28.04.2020 вступил в силу Закон Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, фи...

    подробнее
  • Релокейт бизнеса в Болгарию: переезжаем с выгодой2019.12.21

    Реальность бизнеса Одной из ключевых проблем для украинского бизнеса с международной составляющей является трудность открытия и работ...

    подробнее
  • Alert: имплементация BEPS в Украине2019.10.30

    Вот уже месяц взгляды корпоративных и налоговых юристов прикованы к законодательным инициативам новой власти. Среди них законопроекты: 1...

    подробнее
  • Налоговое резидентство на Кипре для офшорных компаний (на примере БВО)2019.10.04

    Ранее специалисты Interlegal писали, что с 1 января 2019 на Британских Виргинских Островах (далее – БВО) вступил в силу закон ECONOMIC SUBST...

    подробнее
  • Защита торговой марки: какую страну выбрать для регистрации2019.09.06

    В январе – июле 2019 года украинские таможни зафиксировали 4500 случаев приостановления таможенного оформления товаров из-за подоз...

    подробнее
  • Другой Кипр. Как стать налоговым резидентом острова?2019.08.01

    Вывод денег из бизнеса   Ещё 5 лет назад слово «деоффшоризация» было знакомо только налоговым консультантам, внимательно следящим...

    подробнее